Списание резерва по сомнительным долгам
Здравствуйте! В 2008 г. нам покупатель не оплатил товары в сумме 100 000 руб. Они так и висели по Дт62. Потом в 2011 г была сделана проводка на эту сумму 100 000 руб. Дт91 Кт63. И все. Больше никаких. Висит дебиторка по 62 и резерв по 63. Надо было ли сделать Дт63 Кт62? И как мне сейчас поступить? Оставить все как есть?
Comments
-
Цитата: Здравствуйте! В 2008 г. нам покупатель не оплатил товары в сумме 100 000 руб. Они так и висели по Дт62. Потом в 2011 г была сделана проводка на эту сумму 100 000 руб. Дт91 Кт63. И все. Больше никаких. Висит дебиторка по 62 и резерв по 63. Надо было ли сделать Дт63 Кт62? И как мне сейчас поступить? Оставить все как есть?Здравствуйте. Вам нужно провести инвентаризацию задолженности по состоянию на отчетную дату, оформив акт ИНВ-17 и списать задолженность за счет созданного резерва по сроку исковой давности
Д 63 К 62.1 ( ПБУ 10/99, ПБУ 21/2008. ) Д 007 отражаете на забалансовом счете 5 лет -
Спасибо!
