Почему в 1С 3.0 в КУДиР за 2022 год при УСН (доходы) отражается возврат покупателю?
Здравствуйте, уважаемые форумчане!Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.129.13) ООО на УСН доходы.
За 2022 год наши доходы составили 2 987 721,88 -это и по банку и в 1С разнесено( из них не учитываемые 2068 -возврат от налоговой, 5000- фин.помощь учредителя)
По декларации УСН я подала доходы в сумме 2801653,88. Вчера позвонили из налоговой и сказали, что у нас не отражено 179 000 доходов, но эта сумма 179 000 была возвращена покупателю в связи с недействительностью сделки (списана). И эта сумма почему-то отражена в КУДИР. И почему-то на эту сумму у нас идет разница. Не пойму, что-то я неправильно отразила?
Инсайт у меня: не идет ли эта сумма с минусом, т.к. мы раньше 179 000 отразили доходом же и оплатили налог?
За 2022 год наши доходы составили 2 987 721,88 -это и по банку и в 1С разнесено( из них не учитываемые 2068 -возврат от налоговой, 5000- фин.помощь учредителя)
По декларации УСН я подала доходы в сумме 2801653,88. Вчера позвонили из налоговой и сказали, что у нас не отражено 179 000 доходов, но эта сумма 179 000 была возвращена покупателю в связи с недействительностью сделки (списана). И эта сумма почему-то отражена в КУДИР. И почему-то на эту сумму у нас идет разница. Не пойму, что-то я неправильно отразила?
Инсайт у меня: не идет ли эта сумма с минусом, т.к. мы раньше 179 000 отразили доходом же и оплатили налог?
Comments
-
Цитата: Здравствуйте, уважаемые форумчане!Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.129.13) ООО на УСН доходы. За 2022 год наши доходы составили 2 987 721,88 -это и по банку и в 1С разнесено( из них не учитываемые 2068 -возврат от налоговой, 5000- фин.помощь учредителя)По декларации УСН я подала доходы в сумме 2801653,88. Вчера позвонили из налоговой и сказали, что у нас не отражено 179 000 доходов, но эта сумма 179 000 была возвращена покупателю в связи с недействительностью сделки (списана). И эта сумма почему-то отражена в КУДИР. И почему-то на эту сумму у нас идет разница. Не пойму, что-то я неправильно отразила?Инсайт у меня: не идет ли эта сумма с минусом, т.к. мы раньше 179 000 отразили доходом же и оплатили налог?Добрый день!
Возвращенная покупателю сумма верно отражена в КУДиР с минусом, т.к. на эту сумму уменьшается налоговый доход для целей УСН в периоде возврата (п. 1 ст. 346.17 НК РФ).
Я бы так и ответил налоговикам: "В КУДиР за 2022 г. с минусом отражена сумма 179 000 руб., в связи с возвратом покупателю данной суммы, ранее полученной от покупателя из-за расторжения договора (укажите реквизиты платежки на возврат оплаты и приложите к ответу копию платежки с отметкой банка о проведении платежа). Данная сумма уменьшает налоговый доход для целей УСН в периоде возврата покупателю (п. 1 ст. 346.17 НК РФ). -
НКК, благодарю Вас за ответ!!!
