Исправление реализации за 4-й квартал в сторону увеличения
Здравствуйте!!! вопрос следующий: наша организация на ОСНО, оказываем услуги. руководство приняло решение, что за 4 квартал 2015 г. до выставить организации - потребителю за оказанные услуги 50 тыс.руб. потребитель не согласен, делаем все через исправление (счета фактуры). уточненку по НДС сдадим, тут все ясно. а как быть с бухучетом этого года? мы корректируем проводкой 62,01/91,01 - выручка с ндс 50000 руб., 91,02/62,02 НДС 7627,12. ПБУ 18 применяем. как отразить в прибыли 91 счет за 2016 год??? думаю, что отразить в декларации 91,01 за минусом 91,02 НДС внереализационные доходы. это правильно???
запуталась совсем... ПОМОГИТЕ пож-та!
веду учет в 1С 8,2
запуталась совсем... ПОМОГИТЕ пож-та!
веду учет в 1С 8,2
Comments
-
Цитата: мы корректируем проводкой 62,01/91,01 - выручка с ндс 50000 руб., 91,02/62,02 НДС 7627,12. ПБУ 18 применяем. как отразить в прибыли 91 счет за 2016 год??? это ПНО?? не учитываем думаю, это же 4 квартал 2015 года? а что делать с 91,02 НДС?? его куда??Добрый день!
Да, это ПНО.
Почему проводка 91,0 / 62,02 НДС 7 627,12 ? 62.02 это аванс полученный от покупателя, а не НДС.
НДС 91.02 / 68.02. Вы же сдаете уточненную декларацию за 4 квартал.
У вас будет:
62.01 / 91.01 50 000
91.02 / 68.02 7 627,12
А как если "потребитель не согласен, делаете все через исправление (счета фактуры)".
Он вам подпишет акт выполненных работ ? Как вы будете взыскивать если он не признает это исправление.
